Typy pozycji w e-Sprawozdaniu
Typy pozycji w e-Sprawozdaniu
W każdej z sekcji wprowadzane są innego rodzaju dane. Dla każdego rodzaju danych przewidziano inne okno edycyjne.
W przypadku pól tekstowych opisowych – maksymalna liczba znaków w polu wynosi 3500 znaków.
Poniżej omawiamy dostępne typy okien.
Typy danych dostępne w sekcji Wprowadzenie do sprawozdania:
1. P1 – Dane identyfikujące jednostkę.
Pole zawiera dane adresowe, Kod PKD, NIP i KRS. Kod PKD wymagany jest tylko w wersji dla jednostki innej. NIP i KRS traktowane są wymiennie – należy wprowadzić albo NIP, albo KRS.
2. P2 – Czas trwania działalności jednostki, jeżeli jest ograniczony.
Pole należy wypełnić tylko w przypadku, gdy czas trwania jest ograniczony. W przypadku daty końcowej należy albo wpisać datę, albo opisać datę zakończenia tekstowo.
3. P3 – Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym.
Pole nie podlega edycji. Wypełniane jest automatycznie danymi z nagłówka dokumentu.
4. P4 - Wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne.
5. P5 - Założenie kontynuacji działalności
Pole opisowe jest nieobowiązkowe.
6. P6 - Informacja czy sprawozdanie finansowe jest sporządzone po połączeniu spółek
Pole opcjonalne.
7. P7 - Zasady (polityka) rachunkowości
8. P8 - Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki
Pole jest polem wielokrotnym i pozwala na wprowadzenie dodatkowych sekcji opisowych, które nie zmieściły się w wcześniejszych polach. Informacje rozszerzające i uzupełniające.
Okno dialogowe do wprowadzania pól wielokrotnych (lub drzewiastych) różni się od okien edycji pól prostych.
W górnej części okna wyświetlana jest ścieżka do pola w strukturze dokumentu oraz nazwa pola.
W dolnej części okna umiejscowiono listę wprowadzonych pozycji. W przypadku pola P8 pozycje składają się z nazwy i opisu.
Przyciski [Dopisz], [Popraw], [Usuń] umożliwiają zwyczajową edycję listy pozycji za pomocą okna formularza:
Przyciski [Niżej], [Wyżej] pozwalają na zmianę kolejności pozycji na liście.
9. P4 (jednostka mała) - Wskazanie zastosowanych uproszczeń przewidzianych dla jednostek małych
10. P6 (jednostka mała) - Zasady (polityka) rachunkowości
11. P4 (jednostka mikro) - Wskazanie zastosowanych zasad rachunkowości przewidzianych dla jednostek mikro z wyszczególnieniem wybranych uproszczeń
12. P6 (jednostka mikro) - Zasady (polityka) rachunkowości
Typ danych dostępny w sekcjach: Bilans, Rachunek zysków i strat, Zestawienie zmian w kapitale, Rachunek przepływów pieniężnych.
W tych sekcjach dostępny jest tylko jeden typ danych zawierający nazwę oraz kwoty:
Okno edycji umożliwia drzewiaste ułożenie pozycji, które będą wstawione w miejscu wskazanym na sprawozdaniu.
Przyciski [Dopisz], [Popraw], [Usuń] – zwyczajowa edycja za pomocą formularza.
Przyciski [Wyżej], [Niżej] – zmiana kolejności pozycji na liście.
Przyciski [Głębiej], [Płyciej] – zmiana głębokości położenia pozycji w strukturze drzewa.
Pozycje wyżej w hierarchii są automatycznie sumą pozycji niższych (głębiej położonych). Podobnie jak w przypadku listy pozycji sprawozdania – wybrane pozycje można wyłączać z sumowania.
Uwaga! Pozycje bez nazwy (pole „nazwa pozycji sprawozdania” pozostawione puste) nie są generowane w pliku XML oraz na wydruku przy zaznaczonej opcji „ukryj nieopisane”.
Formularz wprowadzania pozycji:
Sekcja "Wzór" umożliwia wprowadzenie wzoru wyliczającego wartość pola (kwota A). Wartości wyliczane są na życzenie, tj. po naciśnięciu przycisku "Wylicz" na powyższym formularzu oraz seryjnie w przypadku opcji Więcej/Wykonaj wzory na oknie e-sprawozdania.
Identyfikator wzoru wykorzystywany jest przez funkcję przepisywania wzorów z innego dokumentu i ma dwie funkcje. Pierwszą jest uaktywnienie przepisywania wzoru w przypadku, gdy wzór jest w dokumencie żródłowym. Drugą jest identyfikacja wzoru - aby wzór wpisał się we właściwe pole (o tym samym identyfikatorze) w dokumencie docelowym.
Typy danych dostępne w sekcji Dodatkowe informacje i objaśnienia:
1. Opis i załączony plik.
Lista opisów i opcjonalnych załączonych plików.
Uwaga! Dołączanie plików do sprawozdania w sposób znaczny powiększa wielkość wynikowego pliku XML. Należy zwrócić uwagę na ewentualne ograniczenia rozmiaru przesyłanego pliku.
Opisy i pliki dołącza się w formie listy.
Przyciski [Dopisz], [Popraw], [Usuń] – zwyczajowa edycja listy.
Przyciski [Niżej], [Wyżej] – zmiana kolejności pozycji.
Po wybraniu przycisku [Dopisz] należy wypełnić pole opisowe. Dopisanie pliku jest opcjonalne - należy wskazać plik na dysku, który ma zostać dołączony do sprawozdania. Po zatwierdzeniu opis i plik zostaje dopisany do listy.
Formularz opisu i pliku:
3. Kwota rok bieżący / rok poprzedni.
Dostępne w polach: A, J i K.
4. Pozycja użytkownika z podstawą prawną.
Dostępne w polach: B, C, D, E, F, G i I.
Struktura pozycji jest drzewiasta – analogicznie, jak w przypadku pozycji w bilansie:
Okno ułożone analogicznie, jak w przypadku poprzednich list drzewiastych.
Dodatkowym elementem są panele u dołu okna. Lewy służy przejrzeniu danych wybranej pozycji, ponieważ nie wszystkie są widoczne na liście pozycji. Prawy wyświetla wartość wybranej pozycji – w przypadku, gdy wartość nie mieści się w lewym panelu.
Formularz edycji pozycji z podstawą prawną:
Jeżeli pole „nazwa pozycji sprawozdania” pozostanie puste – pozycja nie będzie generowana w sprawozdaniu, przy czym kwota w niej zawarta będzie wpływać na sumę wyższego poziomu.
Kwoty na rok bieżący / poprzedni – wprowadzamy na dwa sposoby. Albo podajemy tylko wartość łączną, albo rozbitą na „zyski kapitałowe” i „inne źródła przychodów”. W tym drugim przypadku wartość łączna wyliczana jest automatycznie.
Podstawa prawna – wymagane jest przynajmniej podanie artykułu. Pozostałe elementy podstawy prawnej są opcjonalne.
5. Pozycja użytkownika bez podstawy prawnej.
Dostępne w polu H.
Formularz:
6. Pozycja „pozostałe”.
Dostępne w polach: B, C, D, E, F, G i I.
Jest to pole proste, przeznaczone do wprowadzenia kwot nie wyszczególnionych wyżej.
Formularz:
